AnchetĂŁ pentru o teapĂŁ de 270.000 lei

• prejudiciul a fost creat prin comiterea mai multor infractiuni • pentru a scĂŁpa de rĂŁspunderea penalĂŁ, administratorul a transmis pĂŁrtile sociale ale firmei unei persoane care habar nu avea de acest lucru •

Cezar S., în vîrstã de 28 de ani, din Piatra Neamt, administrator al unei societãti comerciale, este cercetat penal sub aspectul comiterii infractiunilor de punere în circulatie, fãrã drept, a formularelor tipizate cu regim special falsificate, evidentierea în acte contabile sau în alte documente a cheltuielilor care nu au la bazã operatiuni reale ori evidentierea altor operatiuni fictive, folosirea cu rea credintã a creditului de care se bucurã societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia si transmiterea fictivã a pãrtilor sociale sau a actiunilor detinute într-o societate comercialã, în scopul sustragerii de la urmãrirea penalã sau în scopul îngreunãrii acesteia. Dosarul a fost finalizat de politistii de la Investigare a Fraudelor si înaintat procurorilor cu propunere de trimitere în judecatã a învinuitului. Toatã salba de infractiuni comise de cãtre tînãrul pietrean a iesit la ivealã dupã ce inspectorii Administratiei Financiare Piatra Neamt au efectuat o verificare la societatea administratã de el. Verificarea a vizat aspectul realitãtii aprovizionãrilor cu materii prime si prestãri servicii, diverse pentru o serie de furnizori, înregistrati în perioada 2003-2008. În urma controlului s-a constatat cã firma a înregistrat în evidenta contabilã facturi fiscale reprezentînd diverse achizitii si prestãri servicii care nu au la bazã documente din care sã rezulte realitatea si legalitatea efectuãrii operatiunilor comerciale. Cu alte cuvinte, inspectorii nu au gãsit nici note de intrare-receptie, certificatul de calitate sau declaratii de conformitate. Oamenii legii au constatat cã administratorul firmei a folosit cu rea credintã creditul de care se bucurã societatea, în scop contrat intereselor acesteia, evidentiind fictiv cheltuieli comerciale. Mai mult decît atît, afaceristul a transmis fictiv pãrtile sociale cãtre o persoanã care habar nu avea de aceastã tranzactie. Prejudiciul cauzat bugetului de stat a fost evaluat la 270.533,02 lei.