Anchetă pentru o teapă de 270.000 lei

• prejudiciul a fost creat prin comiterea mai multor infractiuni • pentru a scăpa de răspunderea penală, administratorul a transmis părtile sociale ale firmei unei persoane care habar nu avea de acest lucru •

Cezar S., în vîrstă de 28 de ani, din Piatra Neamt, administrator al unei societăti comerciale, este cercetat penal sub aspectul comiterii infractiunilor de punere în circulatie, fără drept, a formularelor tipizate cu regim special falsificate, evidentierea în acte contabile sau în alte documente a cheltuielilor care nu au la bază operatiuni reale ori evidentierea altor operatiuni fictive, folosirea cu rea credintă a creditului de care se bucură societatea, într-un scop contrar intereselor acesteia si transmiterea fictivă a părtilor sociale sau a actiunilor detinute într-o societate comercială, în scopul sustragerii de la urmărirea penală sau în scopul îngreunării acesteia. Dosarul a fost finalizat de politistii de la Investigare a Fraudelor si înaintat procurorilor cu propunere de trimitere în judecată a învinuitului. Toată salba de infractiuni comise de către tînărul pietrean a iesit la iveală după ce inspectorii Administratiei Financiare Piatra Neamt au efectuat o verificare la societatea administrată de el. Verificarea a vizat aspectul realitătii aprovizionărilor cu materii prime si prestări servicii, diverse pentru o serie de furnizori, înregistrati în perioada 2003-2008. În urma controlului s-a constatat că firma a înregistrat în evidenta contabilă facturi fiscale reprezentînd diverse achizitii si prestări servicii care nu au la bază documente din care să rezulte realitatea si legalitatea efectuării operatiunilor comerciale. Cu alte cuvinte, inspectorii nu au găsit nici note de intrare-receptie, certificatul de calitate sau declaratii de conformitate. Oamenii legii au constatat că administratorul firmei a folosit cu rea credintă creditul de care se bucură societatea, în scop contrat intereselor acesteia, evidentiind fictiv cheltuieli comerciale. Mai mult decît atît, afaceristul a transmis fictiv părtile sociale către o persoană care habar nu avea de această tranzactie. Prejudiciul cauzat bugetului de stat a fost evaluat la 270.533,02 lei.