FANTOME V�NATE DE GARDA FINANCIAR�
Anchetele Monitorul confirmate de institutiile statului
• Garda Financiar� a depus sesiz�ri �mpotriva a trei societ�ti comerciale care au „aterizat“ �n sediul de pe Barajului 17, Bicaz • comisarii financiari sustin �n pl�ngerea formulat� c� persoanele juridice „prezint� un comportament fiscal specific firmelor fantom�“ • cele trei societ�ti �nregistreaz� datorii c�tre bugetul de stat �n valoare total� de 421.731 lei • �n paralel, politistii de la Serviciul de investigare a fraudelor economice fac propriile verific�ri • Dezv�luirile cotidianului Monitorul privind transferul, cel putin ciudat, a peste 20 de societ�ti comerciale din toat� tara la o adres� din orasul Bicaz, au �mbr�cat hain� penal�. Cazul face obiectul mai multor verific�ri, efectuate at�t de c�tre comisarii G�rzii Finaciare Neamt, dar si de lucr�torii Serviciului de investigare a fraudelor economice Neamt. Garda a f�cut primul pas si a depus la Parchetul de pe l�ng� Judec�toria Bicaz dou� sesiz�ri �mpotriva a trei persoane juridice care au poposit de pe alte meleaguri tocmai pe strada Barajului nr. 17. �n prima pl�ngere este vorba de firmele Vario Trust Business SRL si Vas Plus Marin SRL, ambele av�nd ca asociati pe Way Consulting Corporation Limited cu sediul �n SUA, Delaware 19711. Comisarii au verificat legalitatea function�rii celor dou� societ�ti la sediul din Bicaz, drept pentru care s-au deplasat la fata locului s� vad� despre ce este vorba. Cercet�rile au ar�tat c� cele dou� firme au functionat p�n� la sf�rsitul anului 2008 �n judetul Ilfov, unde au figurat cu alte denumiri - Turbogrup Agroserv SRL (Vario Trust Business SRL), respectiv Turbogrup Servis SRL (SC Vas Plus Marin SRL). Reprezentantii Directiei Generale a Finantelor Publice Ilfov au comunicat G�rzii Financiare Neamt c� cele dou� firme figurau cu obligatii fiscale c�tre bugetul de stat, �n valoare total� de 87.374 de lei. La fata locului, adic� la sediul din Barajului 17, comisarii financiari au constatat c� cele dou� firme nu functioneaz� la sediul social declarat. Proprietarul imobilului le-a spus comisarilor c� a �nchiriat cei 161 de metri p�trati unei firme si unei persoane fizice, si anume Laurentiu Gabriel V�lcu, reprezentant al Way Consulting Corporation Limited. Comisarii au constatat c�, �n afar� de firma Miriam Amanet SRL, care are deschis �n acel spatiu un magazin de piese auto, nici o alt� societate nu-si desf�soar� activitatea acolo. Comisarii au mai aflat de la Oficiul Registrului Comertului Neamt c� Laurentiu V�lcu detine o procur� general� de administrare pentru Way Corporation Limited, documentul fiind redactat �n Delaware. La fel si �n cazul societ�tii Sylmedia Limited, pentru care detin procuri trei cet�teni rom�ni. Acestia s-au ocupat de toat� documentatia necesar� schimb�rii sediului social a celor 26 de societ�ti. Ca urmare a celor constatate, comisarii au opinat c� „cele dou� persoane juridice prezint� un comportament fiscal specific firmelor fantom�, �n sensul c� �nregistreaz� obligatii fiscale restante si se sustrag controlului financiar prin declararea fictiv� a sediul unic“. Oamenii legii mai cred c� exist� posibilitatea ca prin schimbarea denumirii si declararea fictiv� a sediului s� se urm�reasc� sustragearea de la efectuarea controlului financiar-contabil si neachitarea obligatiilor c�tre bugetul de stat.
„Nu se poate ca peste 20 de firme s�-si schimbe sediul �n acelasi loc, f�r� s� existe ilegalit�ti �n spate“
Cea de-a doua sesizare, depus� de comisari pe masa procurorilor din Bicaz, vizeaz� „povestea“ firmei International Financial SRL, fost� Terra Construct SRL, �nainte de schimbarea sediului. Reteta �n acest caz a fost aceeasi ca si �n cazul firmelor din Ilfov. Singura diferent� este aceea c� valoarea datoriilor acestei societ�ti c�tre bugetul de stat este de 334.357 lei. Si �n acest caz, comisarii au solicitat procurorilor bic�jeni s� dispun� o anchet�. „Pentru trei din societ�tile comerciale vizate am �ncheiat deja verific�rile si s-au �ntocmit sesiz�ri penale care au fost trimise spre cercetare Parchetului Bicaz. Este vorba de dou� firme din Ilfov si una din Alba, sesiz�rile penale fiind pentru nefunctionarea firmelor la sediul declarat si sustragerea de la plata obligatiilor fiscale. Celelalte dosare referitoare la restul firmelor s�nt �n lucru, iar la o parte dintre ele nu am primit �nc� datele solicitate de la organele fiscale din judetele de unde au venit“, a declarat Constantin Nistor, comisar sef al G�rzii Financiare Neamt. Cele 3 societ�ti comerciale ale c�ror dosare au ajuns deja pe masa procurorilor s-au sustras de la plata a mai bine de 100.000 de lei ron (peste un miliard de lei vechi) cu titlu de obligatii fiscale datorate. Firmele din Ilfov au produs un prejudiciu de c�te 42.000 de lei ron fiecare, iar peste 30.000 de lei este prejudiciul retinut �n cazul societ�tii comerciale din Alba“, a declarat comisarul Constantin Nistor, seful G�rzii Financiare Neamt.
Mai trebuie spus c� nici politistii nu au stat cu m�inile �n s�n, o anchet� privind aceste firme fiind �n lucru la Serviciul de investigare a fraudelor economice Neamt. „Noi aveam date privind aceste schimb�ri de sedii, chiar din faz� incipient� c�nd la adresa Barajului 17 se �nregistraser� 3-4 firme. Ne-a dat de g�ndit acest lucru si am verificat la fata locului. Nu am g�sit dec�t o firm� care are acolo un magazin de piese auto. �n aceste conditii, am solicitat de la Oficiul Registrului Comertului informatii privind societ�tile �nregistrate la acea adres�. Am luat leg�tura si cu Finantele Publice care, la r�ndul lor, fuseser� avertizate cu privire la aceste societ�ti comerciale. Deocamdat� este prematur s� spunem c� s-au comis ilegalit�ti. Verific�rile continu� si vom trage o concluzie. P�rerea mea este c� nu se poate ca peste 20 de firme s�-si schimbe sediul �n acelasi loc, peste noapte, f�r� s� existe ilegalit�ti �n spate. Dar vom vedea acest lucru“, a declarat comisarul sef Ioan P�nzariu, seful Serviciului de investigare a fraudelor Neamt.
Reamintim c� din cele 25 de firme, cu sediul pe Barajului 17-Bicaz, 23 au fost transferate din alte judete, dup� ce au fost achizitionate de noii actionari. Este vorba de dou� societ�ti �nregistrate �n statul Delaware-SUA, �nfiintate �n 2008, care firme au adrese �n acelasi sediu. Ele s�nt Way Consulting Corporation Limited si Sylmedia Limited. Administratorul este o persoan� juridic�, respectiv prima societate, iar aceasta �si exercit� functia prin Ian Taylor, un cet�tean din Noua Zeeland�. Toate cele 25 de firme au ca obiect de activitate „comert cu ridicata al calculatoarelor, echipamentelor periferice si software-ului“. Firmele au ajuns la Bicaz din mai multe judete, respectiv Timis, Galati, Arges, Brasov, Bucuresti, Ilfov, Iasi, Alba, Constanta, iar �nainte de a fi transferate aveau diverse obiecte de activitate.
Off-shore-ul-cheia dep�sirii dificult�tilor financiare
Dup� ce am prezentat detaliile cazului, am r�mas cu o nel�murire: cum de s-au hot�r�t dou� off-shore-uri s� transforme Bicazul �ntr-o prosper� zon� economic�. Cum un neozeelandez, despre care am scris deja c� a fost implicat �n c�teva controversate cazuri de pres�, reprezint� peste 20 de firme numai �n Bicaz, dup� ce le-a adunat cu f�rasul din toat� tara? Ce ar putea s� se ascund� sub toate acestea? Optimistii ar putea spune simplu: o mare investitie, locuri de munc�, un boom economic pentru or�selul cunoscut pentru barajul s�u si pentru judet. Pesimistii ar putea face trimitere la altceva. Un posibil model al unui pesimist vi-l prezent�m �n cele ce umeaz�. Ar putea fi vorba despre devalizarea unor societati comerciale prin v�nzarea activelor. Activele v�ndute se transform� �n bani care se transfer� �n str�in�tate prin intermediul unor firme off-shore. Bugetul de stat nu s-ar simti nici el foarte bine, deoarece firmele care intr� deliberat �n lichidare sau faliment nu-si mai �ndeplinesc obligatiile fiscale. Administratorii lor dorm brusc mai linistiti fiind exonerati de orice r�spundere. Cum se procedeaz�: un off-shore, societate ne�nregistrat� fiscal �n Rom�nia, preia p�rtile sociale ale firmei-client, acelasi off-shore (sau o firm�-fiic� a acestuia) este numit administrator al societ�tii. Reprezentantul administratorului poate fi o persoan� de neg�sit sau cu domiciliu fictiv. Actiunea de preluare poate fi precedat� de „cur�tarea“ firmei de creante prin cesionarea lor (gratuit� sau aproape gratuit�) c�tre acelasi off-shore care se oblig� s� le restituie integral dup� ce le obtine pe cale judiciar�; �n acest caz se �ncheie contracte prin care off-shore-ul primeste dreptul de a urm�ri debitorii, inclusiv pe calea procedurii de insolvent�, emit „facturi“ c�tre acestia, dup� care, �n cazul �n care nu s�nt virate sumele datorate, se declanseaz� procedura insolventei. Pentru ca operatiunea de recuperare s� nu poat� fi urm�rit� de Oficiul National de Prevenire si Combatere a Sp�l�rii Banilor, se foloseste inclusiv metoda subcesion�rii creantelor dup� fragmentarea lor �n sume mai mici, care s� nu atrag� atentia. O s� v� �ntrebati ce leg�tur� are schema de mai sus cu cazul de la Bicaz. Vedeti dumneavoastr� vreuna? Administratorul e din Noua Zeeland�, persoan� onorabil� si usor de g�sit de fiscul rom�nesc, firmele actionar s�nt din America, dou� off-shore-uri, la fel de usor de contactat si g�sit, exist� 25 de firme venite din tar� despre care nu stim dac� au cesionat sau nu creante, reprezentantul administratorului mai este prin c�teva asemenea firme �nregistrate �n Delaware - SUA, unele firme au datorii la stat, unele firme au si denumirea schimbat�.
|