FANTOME V�NATE DE GARDA FINANCIAR�

Anchetele Monitorul confirmate de institutiile statului

• Garda Financiarďż˝ a depus sesizďż˝ri ďż˝mpotriva a trei societďż˝ti comerciale care au „aterizat“ ďż˝n sediul de pe Barajului 17, Bicaz • comisarii financiari sustin ďż˝n plďż˝ngerea formulatďż˝ cďż˝ persoanele juridice „prezintďż˝ un comportament fiscal specific firmelor fantomďż˝“ • cele trei societďż˝ti ďż˝nregistreazďż˝ datorii cďż˝tre bugetul de stat ďż˝n valoare totalďż˝ de 421.731 lei • ďż˝n paralel, politistii de la Serviciul de investigare a fraudelor economice fac propriile verificďż˝ri •

Dezvďż˝luirile cotidianului Monitorul privind transferul, cel putin ciudat, a peste 20 de societďż˝ti comerciale din toatďż˝ tara la o adresďż˝ din orasul Bicaz, au ďż˝mbrďż˝cat hainďż˝ penalďż˝. Cazul face obiectul mai multor verificďż˝ri, efectuate atďż˝t de cďż˝tre comisarii Gďż˝rzii Finaciare Neamt, dar si de lucrďż˝torii Serviciului de investigare a fraudelor economice Neamt. Garda a fďż˝cut primul pas si a depus la Parchetul de pe lďż˝ngďż˝ Judecďż˝toria Bicaz douďż˝ sesizďż˝ri ďż˝mpotriva a trei persoane juridice care au poposit de pe alte meleaguri tocmai pe strada Barajului nr. 17. ďż˝n prima plďż˝ngere este vorba de firmele Vario Trust Business SRL si Vas Plus Marin SRL, ambele avďż˝nd ca asociati pe Way Consulting Corporation Limited cu sediul ďż˝n SUA, Delaware 19711. Comisarii au verificat legalitatea functionďż˝rii celor douďż˝ societďż˝ti la sediul din Bicaz, drept pentru care s-au deplasat la fata locului sďż˝ vadďż˝ despre ce este vorba. Cercetďż˝rile au arďż˝tat cďż˝ cele douďż˝ firme au functionat pďż˝nďż˝ la sfďż˝rsitul anului 2008 ďż˝n judetul Ilfov, unde au figurat cu alte denumiri - Turbogrup Agroserv SRL (Vario Trust Business SRL), respectiv Turbogrup Servis SRL (SC Vas Plus Marin SRL). Reprezentantii Directiei Generale a Finantelor Publice Ilfov au comunicat Gďż˝rzii Financiare Neamt cďż˝ cele douďż˝ firme figurau cu obligatii fiscale cďż˝tre bugetul de stat, ďż˝n valoare totalďż˝ de 87.374 de lei. La fata locului, adicďż˝ la sediul din Barajului 17, comisarii financiari au constatat cďż˝ cele douďż˝ firme nu functioneazďż˝ la sediul social declarat. Proprietarul imobilului le-a spus comisarilor cďż˝ a ďż˝nchiriat cei 161 de metri pďż˝trati unei firme si unei persoane fizice, si anume Laurentiu Gabriel Vďż˝lcu, reprezentant al Way Consulting Corporation Limited. Comisarii au constatat cďż˝, ďż˝n afarďż˝ de firma Miriam Amanet SRL, care are deschis ďż˝n acel spatiu un magazin de piese auto, nici o altďż˝ societate nu-si desfďż˝soarďż˝ activitatea acolo. Comisarii au mai aflat de la Oficiul Registrului Comertului Neamt cďż˝ Laurentiu Vďż˝lcu detine o procurďż˝ generalďż˝ de administrare pentru Way Corporation Limited, documentul fiind redactat ďż˝n Delaware. La fel si ďż˝n cazul societďż˝tii Sylmedia Limited, pentru care detin procuri trei cetďż˝teni romďż˝ni. Acestia s-au ocupat de toatďż˝ documentatia necesarďż˝ schimbďż˝rii sediului social a celor 26 de societďż˝ti. Ca urmare a celor constatate, comisarii au opinat cďż˝ „cele douďż˝ persoane juridice prezintďż˝ un comportament fiscal specific firmelor fantomďż˝, ďż˝n sensul cďż˝ ďż˝nregistreazďż˝ obligatii fiscale restante si se sustrag controlului financiar prin declararea fictivďż˝ a sediul unic“. Oamenii legii mai cred cďż˝ existďż˝ posibilitatea ca prin schimbarea denumirii si declararea fictivďż˝ a sediului sďż˝ se urmďż˝reascďż˝ sustragearea de la efectuarea controlului financiar-contabil si neachitarea obligatiilor cďż˝tre bugetul de stat.

„Nu se poate ca peste 20 de firme sďż˝-si schimbe sediul ďż˝n acelasi loc, fďż˝rďż˝ sďż˝ existe ilegalitďż˝ti ďż˝n spate“

Cea de-a doua sesizare, depusďż˝ de comisari pe masa procurorilor din Bicaz, vizeazďż˝ „povestea“ firmei International Financial SRL, fostďż˝ Terra Construct SRL, ďż˝nainte de schimbarea sediului. Reteta ďż˝n acest caz a fost aceeasi ca si ďż˝n cazul firmelor din Ilfov. Singura diferentďż˝ este aceea cďż˝ valoarea datoriilor acestei societďż˝ti cďż˝tre bugetul de stat este de 334.357 lei. Si ďż˝n acest caz, comisarii au solicitat procurorilor bicďż˝jeni sďż˝ dispunďż˝ o anchetďż˝. „Pentru trei din societďż˝tile comerciale vizate am ďż˝ncheiat deja verificďż˝rile si s-au ďż˝ntocmit sesizďż˝ri penale care au fost trimise spre cercetare Parchetului Bicaz. Este vorba de douďż˝ firme din Ilfov si una din Alba, sesizďż˝rile penale fiind pentru nefunctionarea firmelor la sediul declarat si sustragerea de la plata obligatiilor fiscale. Celelalte dosare referitoare la restul firmelor sďż˝nt ďż˝n lucru, iar la o parte dintre ele nu am primit ďż˝ncďż˝ datele solicitate de la organele fiscale din judetele de unde au venit“, a declarat Constantin Nistor, comisar sef al Gďż˝rzii Financiare Neamt. Cele 3 societďż˝ti comerciale ale cďż˝ror dosare au ajuns deja pe masa procurorilor s-au sustras de la plata a mai bine de 100.000 de lei ron (peste un miliard de lei vechi) cu titlu de obligatii fiscale datorate. Firmele din Ilfov au produs un prejudiciu de cďż˝te 42.000 de lei ron fiecare, iar peste 30.000 de lei este prejudiciul retinut ďż˝n cazul societďż˝tii comerciale din Alba“, a declarat comisarul Constantin Nistor, seful Gďż˝rzii Financiare Neamt.
Mai trebuie spus cďż˝ nici politistii nu au stat cu mďż˝inile ďż˝n sďż˝n, o anchetďż˝ privind aceste firme fiind ďż˝n lucru la Serviciul de investigare a fraudelor economice Neamt. „Noi aveam date privind aceste schimbďż˝ri de sedii, chiar din fazďż˝ incipientďż˝ cďż˝nd la adresa Barajului 17 se ďż˝nregistraserďż˝ 3-4 firme. Ne-a dat de gďż˝ndit acest lucru si am verificat la fata locului. Nu am gďż˝sit decďż˝t o firmďż˝ care are acolo un magazin de piese auto. ďż˝n aceste conditii, am solicitat de la Oficiul Registrului Comertului informatii privind societďż˝tile ďż˝nregistrate la acea adresďż˝. Am luat legďż˝tura si cu Finantele Publice care, la rďż˝ndul lor, fuseserďż˝ avertizate cu privire la aceste societďż˝ti comerciale. Deocamdatďż˝ este prematur sďż˝ spunem cďż˝ s-au comis ilegalitďż˝ti. Verificďż˝rile continuďż˝ si vom trage o concluzie. Pďż˝rerea mea este cďż˝ nu se poate ca peste 20 de firme sďż˝-si schimbe sediul ďż˝n acelasi loc, peste noapte, fďż˝rďż˝ sďż˝ existe ilegalitďż˝ti ďż˝n spate. Dar vom vedea acest lucru“, a declarat comisarul sef Ioan Pďż˝nzariu, seful Serviciului de investigare a fraudelor Neamt.
Reamintim cďż˝ din cele 25 de firme, cu sediul pe Barajului 17-Bicaz, 23 au fost transferate din alte judete, dupďż˝ ce au fost achizitionate de noii actionari. Este vorba de douďż˝ societďż˝ti ďż˝nregistrate ďż˝n statul Delaware-SUA, ďż˝nfiintate ďż˝n 2008, care firme au adrese ďż˝n acelasi sediu. Ele sďż˝nt Way Consulting Corporation Limited si Sylmedia Limited. Administratorul este o persoanďż˝ juridicďż˝, respectiv prima societate, iar aceasta ďż˝si exercitďż˝ functia prin Ian Taylor, un cetďż˝tean din Noua Zeelandďż˝. Toate cele 25 de firme au ca obiect de activitate „comert cu ridicata al calculatoarelor, echipamentelor periferice si software-ului“. Firmele au ajuns la Bicaz din mai multe judete, respectiv Timis, Galati, Arges, Brasov, Bucuresti, Ilfov, Iasi, Alba, Constanta, iar ďż˝nainte de a fi transferate aveau diverse obiecte de activitate.

Off-shore-ul-cheia dep�sirii dificult�tilor financiare

Dupďż˝ ce am prezentat detaliile cazului, am rďż˝mas cu o nelďż˝murire: cum de s-au hotďż˝rďż˝t douďż˝ off-shore-uri sďż˝ transforme Bicazul ďż˝ntr-o prosperďż˝ zonďż˝ economicďż˝. Cum un neozeelandez, despre care am scris deja cďż˝ a fost implicat ďż˝n cďż˝teva controversate cazuri de presďż˝, reprezintďż˝ peste 20 de firme numai ďż˝n Bicaz, dupďż˝ ce le-a adunat cu fďż˝rasul din toatďż˝ tara? Ce ar putea sďż˝ se ascundďż˝ sub toate acestea? Optimistii ar putea spune simplu: o mare investitie, locuri de muncďż˝, un boom economic pentru orďż˝selul cunoscut pentru barajul sďż˝u si pentru judet. Pesimistii ar putea face trimitere la altceva. Un posibil model al unui pesimist vi-l prezentďż˝m ďż˝n cele ce umeazďż˝. Ar putea fi vorba despre devalizarea unor societati comerciale prin vďż˝nzarea activelor. Activele vďż˝ndute se transformďż˝ ďż˝n bani care se transferďż˝ ďż˝n strďż˝inďż˝tate prin intermediul unor firme off-shore. Bugetul de stat nu s-ar simti nici el foarte bine, deoarece firmele care intrďż˝ deliberat ďż˝n lichidare sau faliment nu-si mai ďż˝ndeplinesc obligatiile fiscale. Administratorii lor dorm brusc mai linistiti fiind exonerati de orice rďż˝spundere. Cum se procedeazďż˝: un off-shore, societate neďż˝nregistratďż˝ fiscal ďż˝n Romďż˝nia, preia pďż˝rtile sociale ale firmei-client, acelasi off-shore (sau o firmďż˝-fiicďż˝ a acestuia) este numit administrator al societďż˝tii. Reprezentantul administratorului poate fi o persoanďż˝ de negďż˝sit sau cu domiciliu fictiv. Actiunea de preluare poate fi precedatďż˝ de „curďż˝tarea“ firmei de creante prin cesionarea lor (gratuitďż˝ sau aproape gratuitďż˝) cďż˝tre acelasi off-shore care se obligďż˝ sďż˝ le restituie integral dupďż˝ ce le obtine pe cale judiciarďż˝; ďż˝n acest caz se ďż˝ncheie contracte prin care off-shore-ul primeste dreptul de a urmďż˝ri debitorii, inclusiv pe calea procedurii de insolventďż˝, emit „facturi“ cďż˝tre acestia, dupďż˝ care, ďż˝n cazul ďż˝n care nu sďż˝nt virate sumele datorate, se declanseazďż˝ procedura insolventei. Pentru ca operatiunea de recuperare sďż˝ nu poatďż˝ fi urmďż˝ritďż˝ de Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spďż˝lďż˝rii Banilor, se foloseste inclusiv metoda subcesionďż˝rii creantelor dupďż˝ fragmentarea lor ďż˝n sume mai mici, care sďż˝ nu atragďż˝ atentia. O sďż˝ vďż˝ ďż˝ntrebati ce legďż˝turďż˝ are schema de mai sus cu cazul de la Bicaz. Vedeti dumneavoastrďż˝ vreuna? Administratorul e din Noua Zeelandďż˝, persoanďż˝ onorabilďż˝ si usor de gďż˝sit de fiscul romďż˝nesc, firmele actionar sďż˝nt din America, douďż˝ off-shore-uri, la fel de usor de contactat si gďż˝sit, existďż˝ 25 de firme venite din tarďż˝ despre care nu stim dacďż˝ au cesionat sau nu creante, reprezentantul administratorului mai este prin cďż˝teva asemenea firme ďż˝nregistrate ďż˝n Delaware - SUA, unele firme au datorii la stat, unele firme au si denumirea schimbatďż˝.