Anchetati pentru ramburs�ri ilegale de TVA

• administratorul, contabila si secretara unei societďż˝ti pietrene sďż˝nt cercetati pentru fapte de naturďż˝ economicďż˝ • politistii au stabilit cďż˝ firma ďż˝n cauzďż˝ a tepuit bugetul de stat cu o sumďż˝ considerabilďż˝ •

Lucr�torii Serviciului de Investigare a Fraudelor, din cadrul Politiei Neamt, au finalizat cercet�rile �ntr-un dosar penal si au propus procurorilor trimiterea �n judecat� a celor trei �nvinuiti.
Este vorba de Valentin A.,�n v�rst� de 38 de ani, din Piatra Neamt, administrator de societate, care este anchetat pentru stabilirea, cu rea credint�, de c�tre contribuabil a impozitelor, av�nd ca rezultat obtinerea unor sume de bani cu titlu de ramburs�ri sau restituiri de la bugetul general consolidat, evaziune fiscal�, instigare la fals intelectual din legea contabilit�tii si �mprumutul de sume de bani de la firm�. Mariana C., de 51 de ani si Mihaela V., de 28 de ani, ambele din Piatra Neamt, fost� contabil� la firma cu pricina, respectiv, secretar�, s�nt acuzate de fals intelectual. Totul a iesit la iveal� �n ianuarie 2008, c�nd la Administratia Finantelor Publice Piatra Neamt a fost �nregistrat un decont privind taxa pe valoare ad�ugat�, aferent� trimestrului IV 2007, prin care firma lui Valentin A. a solicitat rambursarea soldului sumei negative a TVA de 84.158 de lei. �n urma acestei solicit�ri, Finantele au demarat o inspectie, pentru perioada iunie 2005 - decembrie 2007. Cu aceast� ocazie s-a constatat c� firma a �nregistrat �n evidenta contabil� o serie de facturi care nu contin sau nu furnizeaz� toate informatiile solicitate de legislatie, prin care s� se fac� dovada efectu�rii acestora. Mai exact, inspectorii au stabilit c� nu sunt indicate avizele de �nsotire a m�rfii, tin�nd cont de cantit�tile mari de materiale ce au f�cut obiectul tranzactiilor si nici mijloacele cu care au fost transportate bunurile. �n aceste conditii, firma a �nregistrat achizitii de diverse materiale de constructii �n valoare total� de 396.320 de lei, din care TVA �n sum� de 62.170 lei, achizitii ce au fost consemnate �n 98 de facturi emise de dou� firme din comuna Grajduri, judetul Iasi.
Prin ďż˝nregistrarea facturilor, firma pietreanďż˝ a dedus nejustificat TVA ďż˝n valoare de 62.170 de lei, respectiv a majorat nejustificat cheltuielile cu suma de 334.150 de lei. Verificďż˝rile efectuate la firmele din Grajduri au stabilit cďż˝ bunurile tranzactionate au provenientďż˝ incertďż˝. Organul de control a mai constatat cďż˝ firma din Piatra Neamt datoreazďż˝ bugetului de stat suma de 41.749 de lei, reprezentďż˝nd impozit pe profit. „Cďż˝t priveste impozitul pe dividende s-a stabilit cďż˝ firma nu a repartizat profitul realizat ďż˝n anii 2005 si 2006, iar 98.300 de lei reprezintďż˝ sume retrase de Valentin A., pentru care nu a putut prezenta documente justificative, motiv pentru care organele de control au stabilit cďż˝ sumele retrase reprezintďż˝ ďż˝n fapt venituri din dividende, neachitate persoanelor care controleazďż˝ ďż˝n mod efectiv persoana juridicďż˝. ďż˝n ceea ce priveste TVA deductibilďż˝ s-a stabilit cďż˝ ďż˝n perioada supusďż˝ verificďż˝rii, firma pietreanďż˝ a dedus suma de 218.200 de lei, iar la control s-a stabilit TVA deductibilďż˝ ďż˝n sumďż˝ de 138.339 lei, rezultďż˝nd o diferentďż˝ de 79.861 de lei. Firma a solicitat rambursarea soldului sumei negative a TVA de 84.158 de lei, iar la control s-a stabilit suma de 58 de lei, reprezentďż˝nd TVA cu drept de rambursare“, a declarat inspectorul principal Cďż˝tďż˝lina Bďż˝deanu, purtďż˝torul de cuvďż˝nt al Politiei Neamt.