Evaziune, patron arestat... acasďż˝

• administratorul unei firme este acuzat de evaziune fiscalďż˝ cu un prejudiciu de peste 830.000 lei • faptele au avut loc ďż˝n perioada 2010 - 2012 • ďż˝n contabilitatea agentului economic au fost ďż˝nregistrate 630 de facturi si chitante de la 28 de furnizori, ďż˝n valoare totalďż˝ de circa 2,9 milioane de lei • pentru dovedirea activitďż˝tii infractionale au avut loc perchezitii ďż˝n Neamt si alte cinci judete •

Oamenii legii din Neamt - politisti din cadrul mai multor structuri ale Inspectoratului Neamt si un procuror din cadrul Parchetului Judetean au ďż˝n vizor un patron al unei societďż˝ti comerciale din Sďż˝cďż˝lusesti, comuna Agapia, care este acuzat de o evaziune fiscalďż˝ de proportii. Actiunea a ďż˝nceput pe 7 iulie 2017 cďż˝nd 44 politisti din cadrul Serviciului Investigare a Criminalitďż˝tii Economice, ďż˝mpreunďż˝ cu colegi din Serviciul Investitii Criminale, Ordine Publicďż˝, Criminalistic, Arme Explozivi Substante Periculoase si Serviciului Actiuni Speciale au pus ďż˝n executare 33 de mandate ce vizau efectuarea unor perchezitii domiciliare si la sediul unor societďż˝ti comerciale din judetele Neamt, Suceava, Iasi, Maramures, Harghita si Tulcea. ďż˝n urma acestor activitďż˝ti, s-au ridicat documente financiar contabile, fiind suspiciuni rezonabile cďż˝ au fost folosite la comiterea mai multor infractiuni de evaziune fiscalďż˝ ďż˝n formďż˝ continuatďż˝. Din primele cercetďż˝ri a rezultat un prejudiciu serios din sustragerea de la plata taxei pe valoarea adaugatďż˝ si a impozitului pe profit. Politistii de Investigarea Criminalitďż˝tii Economice au pus ďż˝n executare 11 mandate de aducere, pentru tot atďż˝tea persoane, care au fost ďż˝nsotite la audieri. Ulterior trei din acestea au fost retinute pentru o perioadďż˝ de 24 de ore, iar ieri, 8 iulie, numai una a fost prezentatďż˝ ďż˝n fata magistratilor din cadrul Tribunalului Neamt cu propunere de arestare preventivďż˝. ďż˝n cauzďż˝ este vorba de Constantin Enciu, de 46 de ani, din Agapia, administratorul societďż˝tii Gen Fier Construct, din Sďż˝cďż˝lusesti, care are ca obiect de activitate recuperarea materialelor reciclabile sortate. Acesta este acuzat de anchetatori de sďż˝vďż˝rsirea infractiunii de evaziune fiscalďż˝, fals ďż˝n ďż˝nscrisuri sub semnturďż˝ privatďż˝ si instigare la aceastďż˝ din urmďż˝ infractiune, toate ďż˝n formďż˝ continuatďż˝. Conform actelor de urmďż˝rire penalďż˝ faptele au avut loc timp de trei ani ďż˝ncheiati, ďż˝n perioada 1 ianuarie 2010 - 31 decembrie 2012. Pentru dovedirea activitďż˝tii infractionale ďż˝n cauzďż˝ a fost dispusďż˝ o expertizďż˝ contabilďż˝. „S-a stabilit faptul cďż˝ societatea a ďż˝nregistrat ďż˝n contabilitate ďż˝n perioada avutďż˝ ďż˝n vedere un numďż˝r de 630 de facturi fiscale si chitante de la un numďż˝r de 28 de furnizori, ďż˝n valoare de peste 2,9 milioane de lei ron“, a declarat procurorul Virgil Cornea, seful Sectiei Judiciar de la Parchetul Neamt.

Mecanism evazionis

A fost vorba de operatiuni inexistente �n realitate, care au produs bugetului de stat un prejudiciu �n valoare de 832.990 de lei noi (8,3 miliarde de lei vechi), reprezent�nd neplata taxei pe valoare ad�ugat� si a impozitului pe profit. Cercet�rile efectuate de anchetatori au stabilit c� operatiunile efectuate prin firma inculpatului aveau toate caracteristicile unui mecanism evazionist. �n esent�, firmele implicate nu au angajati si logistic� pentru actele de comert despre care se presupune c� ar fi avut loc, iar admninistratorii s�nt de regul� persoane cu un nivel de trai sc�zut, f�r� posibil�ti materiale, sau chiar cu unele afectiuni medicale. �n plus, nu ar fi avut nici o idee despre administrarea unui agent economic cu un asemenea volum de activitate. De asemenea, firmele nu au spatii de productie si utilajele necesare si nu pot livra cantitatea de bunuri sau servicii care apar scriptic, iar de cele mai multe ori facturile nu s�nt �nsotite de alte documente doveditoare, care s� �nchid� circuitul financiar, cum ar fi de exemplu avizele de �nsotire a m�rfii sau foi de parcurs. �n cauz� a fost efectuat� si o expertiz� tehnic� care a stabilit c� parte din aceste �nscrisuri au fost efectuate chiar de inculpat. Dup� aceast� prim� parte a actiunii, acuzatul a continuat cu plasarea de achizitii fictive c�tre alti beneficiari interesati s�-si diminueze baza impozabil� a firmelor lor. Aici expertii au constatat c� �n evidentele contabile ale beneficiarilor finali au fost �nregistrate facturi de la firma nemtean� de peste 1,6 milioane de lei, totul din operatiuni nereale. �n cauz� mai s�nt si alti suspecti, fat� de care cercet�rile se efetueaz� �n libertate, urm�nd ca �n functie de probe, s� fie dispuse m�surile legale care se impun. �n circuitul evazionist ar fi implicate peste 20 de societ�ti comerciale din mai multe judete. La finele sedintei de judecat� de ieri, 8 iulie, magistratii au respins propunerea de arestare si au dispus o alt� m�sur� preventiv�, plas�ndu-l pe Enciu �n arest la domiciliu. Acesta nu este la prima abatere de acest fel. �n urm� cu circa un an, pe 24 iunie 2015, prin sentint� definitiv�, a fost condamnat la un an si patru luni de detentie, cu suspendare, pentru s�v�rsirea infractiunii de evaziune fiscal�. Judec�torii i-au stabilit un termen de �ncercare de trei ani si patru luni, timp �n care nu ar mai fi trebuit s� comit� alte fapte penale, altfel risc�nd transformarea pedepsei cu suspendare, �n una cu executare. Prin aceeasi sentint� a fost obligat la plata sumei de 6.805 lei cu titlu de daune c�tre ANAF.